有価証券報告書-第91期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	196百万円	149百万円
退職給付に係る負債	945百万円	976百万円
役員退職慰労引当金	213百万円	220百万円
投資有価証券評価損	44百万円	43百万円
ゴルフ会員権評価損	67百万円	68百万円
減損損失	64百万円	62百万円
その他有価証券評価差額金	86百万円	53百万円
繰越欠損金	64百万円	99百万円
その他	308百万円	335百万円
繰延税金資産小計	1,990百万円	2,009百万円
評価性引当額	△410百万円	△496百万円
繰延税金資産合計	1,579百万円	1,513百万円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△2百万円	△2百万円
特別償却準備金	△107百万円	△85百万円
その他有価証券評価差額金	△363百万円	△540百万円
その他	△90百万円	△125百万円
繰延税金負債合計	△564百万円	△754百万円
繰延税金資産の純額	1,015百万円	759百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	426百万円	375百万円
固定資産-繰延税金資産	592百万円	386百万円
固定負債-繰延税金負債	△3百万円	△3百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7%	2.8%
役員賞与引当金	1.0%	0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4%	△0.7%
住民税均等割	1.8%	3.5%
評価性引当額の増減	△9.2%	7.9%
在外連結子会社との税率差異	-%	△2.9%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.5%	-%
税額控除	△3.6%	△4.3%
その他	△0.9%	1.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.9%	38.4%