有価証券報告書-第92期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	149百万円	141百万円
退職給付に係る負債	976百万円	878百万円
役員退職慰労引当金	220百万円	21百万円
役員株式給付引当金	-百万円	12百万円
投資有価証券評価損	43百万円	135百万円
ゴルフ会員権評価損	68百万円	67百万円
減損損失	62百万円	61百万円
その他有価証券評価差額金	53百万円	19百万円
繰越欠損金	99百万円	298百万円
その他	335百万円	505百万円
繰延税金資産小計	2,009百万円	2,141百万円
評価性引当額	△496百万円	△777百万円
繰延税金資産合計	1,513百万円	1,364百万円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△2百万円	△2百万円
特別償却準備金	△85百万円	△64百万円
その他有価証券評価差額金	△540百万円	△650百万円
その他	△125百万円	△134百万円
繰延税金負債合計	△754百万円	△851百万円
繰延税金資産の純額	759百万円	512百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	375百万円	426百万円
固定資産-繰延税金資産	386百万円	96百万円
固定負債-繰延税金負債	△3百万円	△10百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.8%	1.9%
役員賞与引当金	0.2%	0.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7%	△0.6%
住民税均等割	3.5%	2.2%
評価性引当額の増減	7.9%	16.6%
在外連結子会社との税率差異	△2.9%	△2.8%
税額控除	△4.3%	△6.5%
その他	1.1%	0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.4%	42.8%