訂正有価証券報告書-第94期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	24百万円	6百万円
賞与引当金	128百万円	97百万円
退職給付引当金	637百万円	638百万円
役員株式給付引当金	29百万円	25百万円
投資有価証券評価損	340百万円	46百万円
ゴルフ会員権評価損	63百万円	59百万円
減損損失	56百万円	55百万円
その他有価証券評価差額金	104百万円	175百万円
その他	392百万円	366百万円
繰延税金資産小計	1,777百万円	1,472百万円
評価性引当額	△343百万円	△327百万円
繰延税金資産合計	1,433百万円	1,144百万円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△2百万円	△2百万円
特別償却準備金	△42百万円	△21百万円
その他有価証券評価差額金	△520百万円	△340百万円
その他	△1百万円	△1百万円
繰延税金負債合計	△566百万円	△365百万円
繰延税金資産の純額	867百万円	779百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0%	1.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.7%	△3.8%
住民税均等割	2.8%	2.1%
評価性引当額の増減	△5.8%	△0.9%
税額控除	△8.3%	△1.5%
その他	△0.2%	0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.4%	28.3%