有価証券報告書-第108期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	112	百万円	113	百万円
減損損失	84	百万円	75	百万円
減価償却費	45	百万円	5	百万円
関係会社出資金評価損	170	百万円	170	百万円
貸倒引当金	8	百万円	8	百万円
その他	97	百万円	93	百万円
繰延税金資産小計	520	百万円	467	百万円
評価性引当額	△294	百万円	△207	百万円
繰延税金資産合計	225	百万円	259	百万円
(繰延税金負債)
前払年金費用	158	百万円	173	百万円
買換資産圧縮積立金	358	百万円	344	百万円
その他有価証券評価差額金	216	百万円	168	百万円
繰延税金負債合計	733	百万円	686	百万円
繰延税金負債の純額	507	百万円	427	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.7	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0	%	4.8	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.9	%	△5.9	%
住民税均等割	1.6	%	1.0	%
評価性引当額	△4.0	%	△7.7	%
特別税額控除	△5.9	%	△6.0	%
その他	0.7	%	△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.2	%	16.4	%