有価証券報告書-第110期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
たな卸資産評価損	48	百万円	40	百万円
賞与引当金	113	百万円	111	百万円
減損損失	57	百万円	278	百万円
減価償却費	13	百万円	9	百万円
関係会社出資金評価損	213	百万円	313	百万円
貸倒引当金	3	百万円	3	百万円
その他	74	百万円	74	百万円
繰延税金資産小計	523	百万円	833	百万円
評価性引当額	△240	百万円	△340	百万円
繰延税金資産合計	283	百万円	492	百万円
(繰延税金負債)
前払年金費用	163	百万円	174	百万円
買換資産圧縮積立金	331	百万円	317	百万円
その他有価証券評価差額金	56	百万円	83	百万円
繰延税金負債合計	551	百万円	576	百万円
繰延税金負債の純額	267	百万円	83	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	税引前当期純損失	を計
(調整)			上しているため記	載を
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1	%	省略しております	。
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.7	%
住民税均等割	0.9	%
評価性引当額	3.2	%
特別税額控除	△2.7	%
その他	△2.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.0	%