有価証券報告書-第100期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	-		604	百万円
退職給付信託設定額	562	百万円	522	〃
賞与引当金	545	〃	-
たな卸資産	457	〃	493	百万円
繰越税額控除	540	〃	431	〃
ソフトウエア	228	〃	224	〃
製品保証引当金	148	〃	112	〃
未払法定福利費	77	〃	86	〃
未払事業税	46	〃	85	〃
その他	724	〃	687	〃
繰延税金資産小計	3,330	百万円	3,248	百万円
評価性引当額	△703	〃	△721	〃
繰延税金資産合計	2,626	百万円	2,527	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△918	百万円	△822	百万円
前払年金費用	△553	〃	△438	〃
退職給付信託設定益	△238	〃	△229	〃
その他	△65	〃	△22	〃
繰延税金負債合計	△1,776	百万円	△1,512	百万円
繰延税金資産の純額 (△は繰延税金負債の純額)	849	百万円	1,014	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.4	%	△3.4	%
住民税均等割	1.6	%	1.6	%
試験研究費税額控除	△3.5	%	△2.0	%
復興特区の税額控除	△17.5	%	△2.7	%
その他	△2.9	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.9	%	23.9	%