有価証券報告書-第67期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
退職給付引当金	887,415	千円	859,324	千円
未払事業税等	23,907		33,492
役員退職慰労引当金	47,179		46,948
賞与引当金	63,113		67,107
たな卸資産評価減	101,337		97,725
投資有価証券評価損	92,247		92,247
その他	61,020		103,036
繰延税金資産合計	1,276,221		1,299,882
評価性引当額	△168,711		△175,103
繰延税金負債との相殺	△102,743		△169,594
繰延税金資産の純額	1,004,767		955,184

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
固定資産圧縮積立金	35,629	千円	33,648	千円
その他有価証券評価差額金	66,355		135,233
その他	757		712
繰延税金負債合計	102,743		169,594
繰延税金資産との相殺	△102,743		△169,594
繰延税金負債の純額	─		―

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	249,072	千円	306,244	千円
固定資産-繰延税金資産	755,694		648,939

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7	%	―
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.4		―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		―
住民税均等割	1.6		―
評価性引当額の増減	0.9		―
税額控除	△6.1		―
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.6		―
その他	1.7		―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.3		―

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。