訂正有価証券報告書-第74期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
税務上の繰越欠損金(注)2	28,276	千円	30,630	千円
退職給付に係る負債	518,145	千円	523,780
未払事業税等	20,281		14,241
役員退職慰労引当金	46,920		55,322
賞与引当金	57,426		57,466
たな卸資産評価減	97,075		87,068
投資有価証券評価損	80,810		80,810
その他	68,724		74,292
繰延税金資産小計	917,659		923,612
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△28,276		△30,630
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△205,811		△206,950
評価性引当額小計(注)1	△234,087		△237,581
繰延税金資産合計	683,572		686,030

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
固定資産圧縮積立金	21,082	千円	20,054	千円
その他有価証券評価差額金	230,291		216,327
退職給付に係る資産	180,965		199,888
その他	14,565		14,672
繰延税金負債合計	446,904		450,942
繰延税金資産の純額	236,667		235,088

(注) 1.評価性引当額が3,494千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を2,354千円追加的に認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	28,276	28,276千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△28,276	△28,276千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	30,630	30,630千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△30,630	30,630千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4%		1.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%		△0.3%
税額控除	△3.7%		△2.3%
住民税均等割	1.2%		1.9%
評価性引当額の増減	6.5%		0.4%
その他	0.4%		3.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.4%		34.9%