有価証券報告書-第78期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
税務上の繰越欠損金(注)2	46,459	千円	56,898	千円
退職給付に係る負債	513,139		505,310
未払事業税等	22,161		26,592
役員退職慰労引当金	5,521		5,591
株式報酬費用	4,823		10,533
賞与引当金	58,531		59,574
棚卸資産評価減	95,725		86,080
投資有価証券評価損	84,459		84,459
その他	161,356		133,192
繰延税金資産小計	992,177		968,234
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△46,459		△56,898
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△174,884		△135,171
評価性引当額小計(注)1	△221,343		△192,069
繰延税金資産合計	770,833		776,164

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
固定資産圧縮積立金	17,268	千円	16,431	千円
その他有価証券評価差額金	286,898		321,656
退職給付に係る資産	246,649		266,015
その他	46,095		19,893
繰延税金負債合計	596,912		623,997
繰延税金資産の純額	173,921		152,167

(注) 1.評価性引当額が29,273千円減少しております。この減少の主な要因は、繰延税金資産の回収可能性を見直した結果、将来減算一時差異等に係る評価性引当額が減少したことによるものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	46,459	46,459千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△46,459	△46,459千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	1,768	55,129	56,898千円
評価性引当額	―	―	―	―	△1,768	△55,129	△56,898千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1%		1.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3%		△0.2%
税額控除	△3.6%		△2.6%
住民税均等割	1.2%		1.1%
評価性引当額の増減	△0.8%		△2.0%
その他	2.0%		0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.4%		28.3%