有価証券報告書-第75期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
税務上の繰越欠損金(注)2	30,630	千円	31,705	千円
退職給付に係る負債	523,780	千円	509,990
未払事業税等	14,241		17,592
役員退職慰労引当金	55,322		38,928
賞与引当金	57,466		58,463
たな卸資産評価減	87,068		73,108
投資有価証券評価損	80,810		84,459
その他	74,292		109,441
繰延税金資産小計	923,612		923,689
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△30,630		△31,705
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△206,950		△222,490
評価性引当額小計(注)1	△237,581		△254,195
繰延税金資産合計	686,030		669,494

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
固定資産圧縮積立金	20,054	千円	19,077	千円
その他有価証券評価差額金	216,327		276,353
退職給付に係る資産	199,888		261,103
その他	14,672		17,320
繰延税金負債合計	450,942		573,856
繰延税金資産の純額	235,088		95,637

(注) 1.評価性引当額が16,613千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額を11,557千円追加的に認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	30,630	30,630千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△30,630	△30,630千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	31,705	31,705千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△31,705	△31,705千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1%		0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3%		△0.3%
税額控除	△2.3%		△2.4%
住民税均等割	1.9%		1.6%
評価性引当額の増減	0.4%		1.5%
その他	3.5%		1.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.9%		33.0%