有価証券報告書-第78期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
未払事業税等	14,337	千円	14,853	千円
賞与引当金	39,467		39,491
棚卸資産評価減	66,947		70,683
退職給付引当金	433,557		435,910
株式報酬費用	4,823		10,533
投資有価証券評価損	79,825		79,825
その他	133,381		105,978
繰延税金資産小計	772,342		757,277
評価性引当額	△116,145		△91,096
繰延税金資産合計	656,196		666,181

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
固定資産圧縮積立金	17,268	千円	16,431	千円
その他有価証券評価差額金	286,898		321,656
前払年金費用	170,553		177,959
その他	14,104		13,272
繰延税金負債合計	488,825		529,320
繰延税金資産の純額	167,371		136,861

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		1.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.6		△11.4
税額控除	△4.6		△3.2
住民税均等割	1.4		1.2
その他	△0.5		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.6		17.5