有価証券報告書-第73期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	41,649千円		30,553千円
賞与引当金限度超過額	25,570		31,347
退職給付引当金	18,118		15,252
役員退職慰労引当金	68,955		74,747
減損損失否認額	69,774		71,846
子会社株式評価損	85,502		88,041
繰越欠損金	457,237		471,445
貸倒引当金	841		1,115
繰越外国税額控除	968		968
その他	34,646		44,011
繰延税金資産小計	803,265		829,331
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△457,237		△471,445
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△330,431		△293,085
評価性引当額小計	△787,669		△764,531
繰延税金資産合計	15,596		64,800
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△245,371		△409,371
固定資産圧縮記帳積立金	△6,946		△6,831
繰延税金負債合計	△252,318		△416,203
繰延税金負債の純額	△236,722		△351,403

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。