有価証券報告書-第46期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	43,535千円	127,535千円
賞与引当金	111,983千円	123,646千円
長期未払金	59,171千円	59,171千円
その他	185,432千円	183,393千円
繰延税金資産小計	400,123千円	493,747千円
評価性引当額	△165,453千円	△164,460千円
繰延税金資産合計	234,670千円	329,287千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△222,659千円	△452,728千円
その他	△777千円	△725千円
繰延税金負債合計	△223,435千円	△453,453千円
繰延税金資産(負債)の純額	11,235千円	△124,166千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7%	30.5%
(調整)
住民税均等割等	0.5%	0.5%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%	△0.1%
税額控除に伴う影響額	△8.0%	△9.5%
評価性引当額	1.0%	0.0%
その他	△0.1%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.2%	21.7%