有価証券報告書-第49期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	102,879千円	82,487千円
たな卸資産評価損	66,334千円	174,103千円
長期未払金	59,171千円	59,171千円
退職給付引当金	46,751千円	55,586千円
その他	210,467千円	206,985千円
繰延税金資産小計	485,605千円	578,334千円
評価性引当額	△221,151千円	△213,821千円
繰延税金資産合計	264,454千円	364,512千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△231,021千円	△484,516千円
その他	△8,732千円	△14,789千円
繰延税金負債合計	△239,753千円	△499,306千円
繰延税金資産(負債)の純額	24,700千円	△134,793千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
住民税均等割等	1.0%	1.8%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%	0.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%	△0.3%
税額控除に伴う影響額	△11.8%	△10.0%
評価性引当額	1.3%	△0.9%
その他	△0.4%	△0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.9%	20.8%