有価証券報告書-第70期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払賞与	85,687千円		114,508千円
棚卸評価減	148,381		147,459
未払事業税	18,650		17,802
受注損失引当金	28,309		38,063
貸倒引当金	34,250		42,748
繰越欠損金	111,840		36,492
有価証券評価差額金	2,304		-
その他	22,296		24,214
小計	451,720		421,288
評価性引当額	△238,604		△208,963
合計	213,115		212,325
繰延税金負債(流動)
その他	△117		△34
合計	△117		△34
繰延税金資産の純額	212,998		212,291
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金	143,210		127,450
退職給付引当金	629		629
退職給付信託資産	61,424		61,424
投資有価証券	53,955		53,955
役員退職慰労引当金	6,938		6,938
固定資産償却超過	20,653		6,635
関係会社出資金評価損	37,202		37,202
繰越欠損金	247,421		218,677
環境対策引当金	5,625		5,625
厚生年金基金解散損失引当金	155,880		155,880
その他有価証券評価差額金	15,143		26,864
その他	41,143		38,980
小計	789,229		740,265
評価性引当額	△766,059		△707,189
合計	23,170		33,076
繰延税金負債(固定)との相殺	-		△472
繰延税金資産(固定)の純額	23,170		32,603
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金	△42,539		△42,539
その他有価証券評価差額金	△240,165		△286,189
退職給付に係る資産	△58,342		△127,194
その他	△305		△305
合計	△341,353		△456,229
繰延税金資産(固定)との相殺	-		472
繰延税金負債(固定)の純額	△341,353		△455,756
繰延税金負債の純額	△318,182		△423,152

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負債率との差異については、税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			3.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.3
住民税均等割			2.9
評価性引当額			△12.9
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正			0.2
その他			△2.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率			20.6