有価証券報告書-第69期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払賞与	85,981千円		85,687千円
棚卸評価減	144,551		148,381
未払事業税	9,690		18,650
受注損失引当金	36,495		28,309
貸倒引当金	297		34,250
繰越欠損金	41,685		111,840
有価証券評価差額金	220		2,304
その他	21,098		22,296
小計	340,021		451,720
評価性引当額	△2,008		△238,604
合計	338,012		213,115
繰延税金負債(流動)
その他	△217		△117
合計	△217		△117
繰延税金資産の純額	337,794		212,998
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金	22,132		143,210
退職給付引当金	629		629
退職給付信託資産	61,424		61,424
投資有価証券	53,955		53,955
役員退職慰労引当金	6,938		6,938
固定資産償却超過	27,080		20,653
関係会社出資金評価損	37,202		37,202
繰越欠損金	390,783		247,421
環境対策引当金	3,497		5,625
厚生年金基金解散損失引当金	-		155,880
その他有価証券評価差額金	17,671		15,143
その他	42,353		41,143
小計	663,670		789,229
評価性引当額	△642,043		△766,059
合計	21,627		23,170
繰延税金負債(固定)との相殺	△1,485		-
繰延税金資産(固定)の純額	20,141		23,170
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金	△42,539		△42,539
その他有価証券評価差額金	△182,730		△240,165
退職給付に係る資産	△29,789		△58,342
その他	△305		△305
合計	△255,365		△341,353
繰延税金資産(固定)との相殺	1,485		-
繰延税金負債(固定)の純額	△253,879		△341,353
繰延税金負債の純額	△233,738		△318,182

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負債率との差異については、税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3
住民税均等割	3.3
評価性引当額	△27.3
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	3.3
その他	△2.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.1