有価証券報告書-第60期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	296,717千円		-千円
退職給付に係る負債	-		218,694
長期未払金	5,133		5,133
会員権評価損	5,767		5,767
減損損失	116,501		7,789
未実現利益	2,127		1,847
賞与引当金	-		3,453
たな卸資産	28,788		17,805
投資有価証券評価損	2,007		2,007
減価償却費	6,630		2,982
税務上の繰越欠損金	1,210,788		1,518,892
未払事業税	654		955
その他	12,460		3,403
小計	1,687,577		1,788,733
評価性引当額	△1,687,577		△1,788,733
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△38,001		△26,609
減価償却費	△3,004		△769
繰延税金負債合計	△41,006		△27,378
繰延税金負債の純額	△41,006		△27,378

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
固定負債-繰延税金負債	△41,006千円		△27,378千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(平成25年3月31日)および当連結会計年度(平成26年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。