有価証券報告書-第54期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	24,428千円	2,664千円
退職給付に係る負債	138,124	142,580
棚卸資産評価損	51,634	23,555
賞与引当金	35,352	35,689
減損損失	23,298	22,794
その他	23,076	18,698
繰延税金資産小計	295,915千円	245,983千円
評価性引当額	△172,537	△174,578
繰延税金資産合計	123,378千円	71,405千円

繰延税金負債
投資有価証券評価差額	-千円	1,311千円
特別償却準備金	1,169	-
その他	153	203
繰延税金負債合計	1,323千円	1,514千円
繰延税金資産純額	122,055千円	69,890千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
繰越欠損金の控除	△23.9	-
税額控除	△0.6	△4.3
住民税均等割等	0.9	1.0
評価性引当額の増減	△3.4	0.6
その他	0.7	△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.5	26.9