有価証券報告書-第57期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	132,258千円	135,462千円
棚卸資産評価損	19,631	7,552
賞与引当金	41,317	50,563
減損損失	22,186	20,597
その他	28,836	29,891
繰延税金資産小計	244,230千円	244,067千円
評価性引当額(注)	△33,580	△21,160
繰延税金資産合計	210,650千円	222,914千円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,293千円	2,727千円
その他	394	551
繰延税金負債合計	1,687千円	3,279千円
繰延税金資産純額	208,962千円	219,635千円

(注) 評価性引当額が12,419千円減少しております。減少した主な内容は、棚卸資産評価損が減少したことによるものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	0.9
住民税均等割等	1.0	0.8
税額控除	△2.4	△0.0
評価性引当額の増減	△33.7	△2.9
その他	△1.0	△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△4.9	27.8