有価証券報告書-第55期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	142,580千円	137,213千円
棚卸資産評価損	23,555	21,998
賞与引当金	35,689	42,331
減損損失	22,794	22,106
その他	21,362	31,734
繰延税金資産小計	245,983千円	255,383千円
評価性引当額(注)	△174,578	△147,104
繰延税金資産合計	71,405千円	108,279千円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,311千円	7,602千円
その他	203	403
繰延税金負債合計	1,514千円	8,005千円
繰延税金資産純額	69,890千円	100,274千円

(注) 評価性引当額が27,474千円減少しております。減少した主な内容は、退職給付に係る負債に係る評価性引当額が減少したことによるものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
税額控除	△4.3	△1.6
住民税均等割等	1.0	0.8
評価性引当額の増減	0.6	△6.5
その他	△0.3	0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9	23.2