有価証券報告書-第51期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	708,336	千円		705,030	千円
税務上の繰越欠損金	24,067			11,593
未払事業税等	15,952			12,690
棚卸資産評価損	246,295			54,742
長期未払金	22,911			21,849
賞与引当金	48,152			95,123
投資有価証券評価損	49,105			49,105
貸倒引当金	5,022			5,117
一括償却資産	2,186			2,914
資産除去債務	16,334			15,791
連結会社間内部利益消去	90,254			85,180
受注損失引当金	106,554			4,260
減損損失	―			6,475
その他	22,472			35,470
繰延税金資産小計	1,357,640			1,105,340
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△24,067			△11,593
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△323,206			△288,273
評価性引当額小計(注) 1	△347,273			△299,866
繰延税金資産合計	1,010,366			805,473
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	32,162			11,437
資産除去債務に対応する除去費用	8,178			8,040
退職給付に係る資産	19,348			15,068
繰延税金負債合計	59,688			34,545
繰延税金資産(負債)の純額	950,678			770,927

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	24,067	24,067千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	24,067	24,067千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	11,593	11,593千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	11,593	11,593千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	税金等調整前当期純損失であるため、記載を省略しております。			30.6	%
(調整)
住民税均等割等				1.1
交際費等永久に損金に算入されない項目				0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目				0.0
評価性引当額の増減				△3.4
連結調整項目				△0.8
その他				△1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率				26.2