有価証券報告書-第54期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	709,415	千円		680,878	千円
税務上の繰越欠損金	37,320			15,988
未払事業税等	7,122			9,628
棚卸資産評価損	71,710			69,142
長期未払金	16,548			16,548
賞与引当金	69,661			96,678
投資有価証券評価損	50,732			50,732
貸倒引当金	10,420			10,374
一括償却資産	812			1,463
資産除去債務	17,692			17,679
連結会社間内部利益消去	71,460			56,035
減損損失	10,562			6,215
その他	33,062			35,644
繰延税金資産小計	1,106,515			1,067,004
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△37,320			△15,988
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△281,011			△296,533
評価性引当額小計(注) 1	△318,331			△312,521
繰延税金資産合計	788,184			754,484
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	25,794			51,575
資産除去債務に対応する除去費用	8,597			8,184
退職給付に係る資産	48,029			49,828
繰延税金負債合計	82,420			109,587
繰延税金資産(負債)の純額	705,764			644,896

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	37,320	37,320
評価性引当額	―	―	―	―	―	37,320	37,320
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	15,988	15,988
評価性引当額	―	―	―	―	―	15,988	15,988
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
住民税均等割等	5.9			1.9
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4			0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3			△0.1
試験研究費税額控除	△6.7			△4.2
評価性引当額の増減	△6.2			2.8
繰越欠損金	19.1			△3.4
連結調整項目	2.6			△0.3
その他	△2.6			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.8			28.0