有価証券報告書-第52期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	705,030	千円		681,108	千円
税務上の繰越欠損金	11,593			―
未払事業税等	12,690			21,704
棚卸資産評価損	54,742			60,491
長期未払金	21,849			21,849
賞与引当金	95,123			91,505
投資有価証券評価損	49,105			49,105
貸倒引当金	7,742			10,452
一括償却資産	2,914			1,876
資産除去債務	15,791			15,913
連結会社間内部利益消去	85,180			73,145
受注損失引当金	4,260			―
減損損失	6,475			8,528
その他	32,846			41,235
繰延税金資産小計	1,105,340			1,076,912
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△11,593			―
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△288,273			△283,817
評価性引当額小計(注) 1	△299,866			△283,817
繰延税金資産合計	805,473			793,095
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	11,437			20,296
資産除去債務に対応する除去費用	8,040			7,664
退職給付に係る資産	15,068			15,697
繰延税金負債合計	34,545			43,657
繰延税金資産(負債)の純額	770,927			749,438

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	11,593	11,593千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	11,593	11,593千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	―	―
評価性引当額	―	―	―	―	―	―	―
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
住民税均等割等	1.1			1.3
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5			0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.0			△0.1
試験研究費税額控除	△1.7			△3.1
評価性引当額の増減	△3.4			△1.7
連結調整項目	△0.8			△0.1
その他	0.0			0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.3			27.7