有価証券報告書-第55期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	680,878	千円		690,758	千円
税務上の繰越欠損金	15,988			―
未払事業税等	9,628			16,000
棚卸資産評価損	69,142			96,536
長期未払金	16,548			16,190
賞与引当金	96,678			159,206
投資有価証券評価損	50,732			50,732
貸倒引当金	10,374			10,712
一括償却資産	1,463			2,526
資産除去債務	17,679			18,031
連結会社間内部利益消去	56,035			57,536
減損損失	6,215			3,654
その他	35,644			63,605
繰延税金資産小計	1,067,004			1,185,487
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△15,988			―
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△296,533			△349,957
評価性引当額小計(注) 1	△312,521			△349,957
繰延税金資産合計	754,484			835,529
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	51,575			96,154
資産除去債務に対応する除去費用	8,184			8,042
退職給付に係る資産	49,828			101,402
繰延税金負債合計	109,587			205,598
繰延税金資産(負債)の純額	644,896			629,931

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	15,988	15,988
評価性引当額	―	―	―	―	―	15,988	15,988
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)
該当事項はありません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
住民税均等割等	1.9			1.3
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6			0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1			△0.1
試験研究費税額控除	△4.2			△5.8
給与等支給額増加税額控除	―			△3.6
評価性引当額の増減	2.8			6.5
繰越欠損金	△3.4			△1.8
連結調整項目	△0.3			△0.5
その他	0.1			△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.0			27.0