有価証券報告書-第58期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	43百万円		43百万円
未払費用	6		6
製品保証引当金	14		9
棚卸資産評価損	198		237
減損損失	234		224
投資有価証券評価損	160		155
繰越外国税額控除	0		0
未実現利益の消去	27		23
その他	29		74
繰延税金資産小計	714		773
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△611		△676
評価性引当額小計	△611		△676
繰延税金資産合計	103		96
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△149		△347
退職給付に係る資産	△49		△73
外国子会社の留保利益	△14		△6
連結調整	△13		△5
その他	△3		△0
繰延税金負債合計	△231		△433
繰延税金資産の純額	1		0
繰延税金負債の純額	△129		△337

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.36%		30.37%
(調整)
評価性引当額の増減	1.04		6.36
寄付金の損金不算入額	2.18		-
連結調整項目	△1.76		△1.08
その他	4.86		1.91
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.68		37.56