有価証券報告書-第46期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	30百万円		12百万円
未払費用	1		3
未払役員退職金	-		1
貸倒引当金	2		2
製品保証引当金	6		10
たな卸資産評価損	118		122
その他	4		1
繰延税金資産(流動)小計	163		154
評価性引当額	△163		△154
繰延税金資産(流動)合計	-		-
繰延税金負債(流動)との相殺額	-		-
繰延税金資産(流動)の純額	-		-
繰延税金負債(流動)
その他有価証券評価差額金	-		-
繰延税金負債(流動)合計	-		-
繰延税金資産(流動)との相殺額	-		-
繰延税金負債(流動)の純額	-		-
繰延税金資産(固定)
未払役員退職金	2		0
退職給付引当金	73		38
減損損失	-		254
投資有価証券評価損	297		266
ゴルフ会員権評価損	20		20
繰越外国税額控除	6		6
繰越欠損金	1,119		1,306
その他	4		2
繰延税金資産(固定)小計	1,524		1,896
評価性引当額	△1,524		△1,896
繰延税金資産(固定)合計	-		-
繰延税金負債(固定)との相殺額	-		-
繰延税金資産(固定)の純額	-		-
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	64		53
減価償却費	0		0
繰延税金負債(固定)合計	65		54
繰延税金資産(固定)との相殺額	-		-
繰延税金負債(固定)の純額	65		54

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。