有価証券報告書-第34期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2016年3月31日)		当連結会計年度 (2017年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア	258,323千円		1,567,417千円
連結手続き上消去された未実現利益	733,919千円		962,856千円
繰越欠損金	-千円		828,675千円
未払費用	190,214千円		335,208千円
退職給付に係る負債	265,978千円		282,943千円
賞与引当金	203,368千円		215,829千円
売掛金	88,606千円		123,345千円
たな卸資産	71,589千円		115,303千円
有給休暇引当金	51,580千円		66,517千円
役員退職慰労引当金	90,278千円		62,875千円
資産除去債務	46,244千円		48,620千円
その他	243,352千円		42,660千円
繰延税金資産小計	2,243,451千円		4,652,248千円
評価性引当額	△73,816千円		△2,233,542千円
繰延税金資産合計	2,169,635千円		2,418,706千円
繰延税金負債
在外子会社の配当可能利益	△1,114,669千円		△529,692千円
その他有価証券評価差額金	△17,844千円		△92,949千円
資産除去債務	△33,570千円		△30,739千円
その他	△192千円		△907千円
繰延税金負債合計	△1,166,275千円		△654,287千円
繰延税金資産の純額	1,003,360千円		1,764,419千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2016年3月31日)		当連結会計年度 (2017年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	1,458,666千円		438,129千円
固定資産-繰延税金資産	90,677千円		1,326,355千円
固定負債-繰延税金負債	△545,983千円		△65千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2016年3月31日)		当連結会計年度 (2017年3月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
評価性引当額	2.1%		△39.2%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%		△0.8%
住民税均等割	0.3%		△0.2%
法人税額の特別控除	△3.0%		△0.1%
海外子会社適用税率差異	△4.1%		0.8%
在外子会社の留保利益	4.6%		10.3%
その他	2.2%		1.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.8%		2.7%