有価証券報告書-第45期(2023/08/01-2024/07/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年7月31日)		当事業年度 (2024年7月31日)
繰延税金資産
未払事業税	22,856千円		20,496千円
賞与引当金	7,785		8,334
製品保証引当金	5,495		5,251
退職給付引当金	145,518		154,429
役員退職慰労引当金	120,517		124,232
関係会社株式評価損	23,409		23,409
その他	18,366		8,138
評価性引当額	△147,865		△147,642
繰延税金資産合計	196,084		196,650
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△66,190		△86,060
繰延税金負債合計	△66,190		△86,060
繰延税金資産の純額	129,893		110,590

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。