有価証券報告書-第50期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
研究開発費	533,066千円	255,911千円
投資有価証券	72,813千円	72,813千円
子会社株式	437,210千円	409,929千円
賞与引当金	106,053千円	38,667千円
棚卸資産評価損	357,492千円	154,139千円
貸倒引当金	41,608千円	38,061千円
繰越欠損金	1,432,256千円	2,104,063千円
その他	107,809千円	47,438千円
繰延税金資産小計	3,088,310千円	3,121,025千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,432,256千円	△2,104,063千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,656,053千円	△1,016,961千円
評価性引当額小計	△3,088,310千円	△3,121,025千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	94千円	223千円
繰延税金負債合計	94千円	223千円
繰延税金負債の純額	94千円	223千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。