有価証券報告書-第52期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
研究開発費	157,719千円	156,106千円
投資有価証券	72,813千円	72,813千円
関係会社株式	685,832千円	266,013千円
賞与引当金	60,089千円	56,869千円
契約負債	9,309千円	4,899千円
繰越欠損金	―千円	543千円
棚卸資産評価損	32,893千円	38,816千円
貸倒引当金	79,481千円	153千円
未払事業税	392,195千円	―千円
その他	30,741千円	32,915千円
繰延税金資産小計	1,521,076千円	629,132千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―千円	△543千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,521,076千円	△628,588千円
評価性引当額小計	△1,521,076千円	△629,132千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,404,530千円	1,317,230千円
未収事業税	―千円	186,487千円
その他	4,102千円	―千円
繰延税金負債合計	1,408,632千円	1,503,717千円
繰延税金負債の純額	1,408,632千円	1,503,717千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.1	%	0.5	%
外国税金	0.3	%	0.0	%
評価性引当額の増減	△5.2	%	△24.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.9	%	△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	24.0	%	7.0	%