訂正有価証券報告書-第46期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
研究開発費	400,618千円	421,556千円
投資有価証券	14,833千円	16,943千円
子会社株式	―千円	197,438千円
賞与引当金	66,272千円	99,310千円
貸倒引当金	199,803千円	185,193千円
その他有価証券評価差額金	11,546千円	890千円
その他	90,965千円	126,744千円
繰延税金資産小計	784,039千円	1,048,077千円
評価性引当額	△226,857千円	△424,163千円
繰延税金資産合計	557,181千円	623,913千円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	―千円	―千円
繰延税金資産の純額	557,181千円	623,913千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%	―%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	10.5%	―%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△12.5%	―%
住民税均等割	3.1%	―%
税率変更による 期末繰延税金資産の減額修正	12.3%	―%
評価性引当額
貸倒引当金	△7.8%	―%
その他	0.4%	―%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	39.0%	―%

(注) 当事業年度は、当期純損失が計上されているため、記載しておりません。