有価証券報告書-第19期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,681千円		2,963千円
貸倒引当金	3,531千円		―千円
投資有価証券評価損	91,042千円		106,137千円
関係会社株式評価損	791,178千円		791,791千円
繰越欠損金	66,287千円		68,679千円
会社分割による子会社株式	22,939千円		22,939千円
その他	23,875千円		40,324千円
繰延税金資産小計	1,001,536千円		1,032,834千円
評価性引当額	△950,369千円		△980,929千円
繰延税金資産合計	51,167千円		51,905千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額	―千円		△1,024千円
繰延ヘッジ損益	△104千円		△104千円
繰延税金負債合計	△104千円		△1,129千円
繰延税金資産の純額	51,063千円		50,776千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
受取配当金等永久に損金に算入されない項目	△46.0		△37.8
評価性引当額の増減	4.0		5.1
住民税均等割等	0.6		0.4
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.7		―
その他	△0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△7.7		△1.3