有価証券報告書-第23期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	4百万円		5百万円
貸倒引当金	―百万円		420百万円
役員株式給付引当金	―百万円		13百万円
投資有価証券評価損	139百万円		173百万円
関係会社株式評価損	1,277百万円		1,501百万円
会社分割による子会社株式	22百万円		22百万円
繰越欠損金	48百万円		48百万円
その他	67百万円		65百万円
繰延税金資産小計	1,557百万円		2,250百万円
評価性引当額	△1,490百万円		△2,170百万円
繰延税金資産合計	69百万円		80百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額	△0百万円		△0百万円
繰延ヘッジ損益	△0百万円		△0百万円
繰延税金負債合計	△0百万円		△0百万円
繰延税金資産の純額	69百万円		79百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当等永久差異	△39.0		△47.0
評価性引当額の増減	8.6		16.1
住民税均等割等	0.1		0.1
その他	0.0		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.3		△0.1