有価証券報告書-第15期(平成25年2月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年1月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	63,846百万円		73,593百万円
固定資産	21,761		18,498
退職給付引当金	6,213		6,038
台湾税制投資控除	5,085		4,226
たな卸資産	2,172		2,081
賞与引当金	664		464
その他	5,805		3,281
繰延税金資産 小計	105,549		108,185
評価性引当額	△99,462		△102,413
繰延税金資産 合計	6,086		5,772
繰延税金負債
未分配利益の税効果	△363		△735
その他	△148		△160
繰延税金負債 合計	△512		△895
繰延税金資産(負債)の純額	5,574		4,876
再評価に係る繰延税金負債	△1,559		△1,559

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年1月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.1%		37.8%
(調整)
評価性引当額	△42.8		6.3
のれん償却額	16.8		14.3
海外子会社税率差異	△19.5		△20.3
子会社株式に係る繰延税金負債取崩	△25.1		-
未分配利益の税効果	4.9		8.5
その他	6.0		1.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△19.6		48.1