有価証券報告書-第110期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	16,529百万円	14,676百万円
製品保証引当金	10,187 〃	16,845 〃
認証関連損失引当金	- 〃	9,176 〃
賞与引当金等	6,037 〃	6,700 〃
繰越欠損金	3,086 〃	4,074 〃
その他	28,993 〃	37,150 〃
繰延税金資産小計	64,834百万円	88,623百万円
評価性引当額(注)	△13,705 〃	△74,335 〃
繰延税金資産合計	51,129百万円	14,288百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△19,951百万円	△18,153百万円
固定資産圧縮積立金	△4,068 〃	△3,628 〃
その他	△9,055 〃	△9,296 〃
繰延税金負債合計	△33,074百万円	△31,077百万円
繰延税金資産純額	18,054百万円	△16,789百万円

(注)評価性引当額に重要な変動が生じた主な理由は、当社の繰延税金資産の回収可能性を見直したことによるもの
であります。
繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	19,657 〃	9,890 〃
固定負債-繰延税金負債	△1,602 〃	△26,680 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2021年3月31日)
税金等調整前当期純損失であるため記載を省略しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
税金等調整前当期純損失であるため記載を省略しております。