有価証券報告書-第94期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
未払賞与		569百万円		568百万円
製品保証費用		334		312
有価証券評価損		289		289
減価償却超過額		221		194
退職給付引当金		1,655		1,842
資産除去債務		332		331
その他		523		595
繰延税金資産小計		3,926		4,135
評価性引当額		△390		△390
繰延税金資産合計		3,535		3,745
(繰延税金負債)
買換資産圧縮積立金		△1,466		△1,424
その他		△0		△4
繰延税金負債合計		△1,467		△1,429
繰延税金資産の純額		2,068		2,315

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった項目別の内訳

		前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
提出会社の法定実効税率		33.0	%	30.8	%
(調整)
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正		0.9		-
試験研究費に係る税額控除		△3.4		△3.6
その他		0.6		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率		30.9		27.1