有価証券報告書-第95期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
未払賞与		568百万円		500百万円
製品保証費用		312		1,526
有価証券評価損		289		289
減価償却超過額		194		152
退職給付引当金		1,842		1,960
資産除去債務		331		332
その他		595		424
繰延税金資産小計		4,135		5,185
評価性引当額		△390		△697
繰延税金資産合計		3,745		4,488
(繰延税金負債)
買換資産圧縮積立金		△1,424		△1,398
その他		△4		△63
繰延税金負債合計		△1,429		△1,461
繰延税金資産の純額		2,315		3,026

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった項目別の内訳

		前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
提出会社の法定実効税率		30.8	%	30.8	%
(調整)
評価性引当額の変動		△0.2		△9.4
試験研究費に係る税額控除		△3.6		1.2
その他		0.1		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率		27.1		21.5