有価証券報告書-第98期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
未払賞与	521百万円		515百万円
製品保証費用	512		439
有価証券評価損	284		284
減価償却超過額(減損損失を含む)	257		416
退職給付引当金	1,973		2,059
資産除去債務	327		328
たな卸資産評価損	284		260
その他	370		270
繰延税金資産小計	4,532		4,573
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△698		△693
評価性引当額小計	△698		△693
繰延税金資産合計	3,834		3,880
(繰延税金負債)
買換資産圧縮積立金	△1,326		△1,302
その他	△14		△14
繰延税金負債合計	△1,341		△1,317
繰延税金資産の純額	2,492		2,563

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
提出会社の法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.0%
(調整)
過年度法人税等			△4.3
試験研究費に係る税額控除			△20.8
住民税均等割			2.1
法人税の特別控除による地方法人税の減少額			△2.1
その他			△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率			4.3