有価証券報告書-第113期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	125,654	千円	130,873	千円
投資有価証券評価損	36,673	千円	36,673	千円
製品保証引当金	12,331	千円	10,221	千円
環境対策費	43,092	千円	43,092	千円
退職給付引当金	116,339	千円	129,233	千円
長期未払金	1,070	千円	1,070	千円
固定資産減価償却費	42,602	千円	27,733	千円
未払事業税	4,886	千円	15,113	千円
製品無償補修費	16,444	千円	10,803	千円
その他	31,318	千円	30,090	千円
繰延税金資産小計	430,414	千円	434,906	千円
評価性引当額	△80,922	千円	△80,922	千円
繰延税金資産合計	349,492	千円	353,983	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△145,186	千円	△206,813	千円
繰延税金負債合計	△145,186	千円	△206,813	千円
繰延税金資産の純額	204,306	千円	147,170	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	1.9	%	1.0	%
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△5.2	%	△2.7	%
法定実効税率変更による影響額	2.5	%	-	%
繰延税金資産に係る評価性引当額の増減額	△1.3	%	-	%
特別税額控除による影響額	△2.6	%	△5.3	%
その他	1.3	%	△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.6	%	23.4	%