有価証券報告書-第114期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	130,873	千円	130,159	千円
減損損失	―	千円	15,820	千円
投資有価証券評価損	36,673	千円	36,673	千円
製品保証引当金	10,221	千円	10,507	千円
環境対策費	43,092	千円	41,447	千円
退職給付引当金	129,233	千円	139,651	千円
長期未払金	1,070	千円	1,070	千円
固定資産減価償却費	27,733	千円	12,864	千円
製品無償補修費	10,803	千円	7,726	千円
未払事業税	15,113	千円	12,240	千円
その他	30,090	千円	28,104	千円
繰延税金資産小計	434,906	千円	436,267	千円
評価性引当額	△80,922	千円	△79,277	千円
繰延税金資産合計	353,983	千円	356,989	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△206,813	千円	△241,794	千円
繰延税金負債合計	△206,813	千円	△241,794	千円
繰延税金資産の純額	147,170	千円	115,195	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	1.0	%	1.5	%
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△2.7	%	△5.3	%
繰延税金資産に係る評価性引当額の増減額	-	%	△0.2	%
特別税額控除による影響額	△5.3	%	△5.0	%
その他	△0.4	%	1.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.4	%	22.9	%