有価証券報告書-第115期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	130,159	千円	141,676	千円
減損損失	15,820	千円	15,820	千円
投資有価証券評価損	36,673	千円	36,673	千円
製品保証引当金	10,507	千円	9,555	千円
環境対策費	41,447	千円	28,766	千円
退職給付引当金	139,651	千円	140,789	千円
長期未払金	1,070	千円	1,070	千円
固定資産減価償却費	12,864	千円	58	千円
製品無償補修費	7,726	千円	1,681	千円
未払事業税	12,240	千円	16,052	千円
その他	28,104	千円	27,748	千円
繰延税金資産小計	436,267	千円	419,892	千円
評価性引当額	△79,277	千円	△66,596	千円
繰延税金資産合計	356,989	千円	353,296	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△241,794	千円	△203,002	千円
繰延税金負債合計	△241,794	千円	△203,002	千円
繰延税金資産の純額	115,195	千円	150,294	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.8	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	1.5	%	1.1	%
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△5.3	%	△3.6	%
繰延税金資産に係る評価性引当額の増減額	△0.2	%	△1.2	%
特別税額控除による影響額	△5.0	%	△4.7	%
その他	1.1	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.9	%	22.0	%