有価証券報告書-第124期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付関連費用	404	百万円		87	百万円
賞与引当金	167	百万円		175	百万円
貸倒引当金	1,266	百万円		4,253	百万円
投資有価証券評価損	3	百万円		-	百万円
関係会社株式評価損	2,890	百万円		1,633	百万円
繰越欠損金	17,592	百万円		13,380	百万円
固定資産減損損失	595	百万円		1,831	百万円
未払事業税	19	百万円		75	百万円
その他	1,474	百万円		1,906	百万円
繰延税金資産小計	24,411	百万円		23,340	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△17,592	百万円		△13,380	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△6,077	百万円		△9,586	百万円
評価性引当額小計	△23,669	百万円		△22,966	百万円
繰延税金資産合計	741	百万円		375	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	591	百万円		-	百万円
退職給付信託設定益	253	百万円		-	百万円
前払年金費用	1,006	百万円		845	百万円
固定資産評価差額	-	百万円		1,328	百万円
その他	4	百万円		2	百万円
繰延税金負債合計	1,853	百万円		2,175	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△1,112	百万円		△1,800	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	29.9	%		29.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△0.1	%		0.0	%
受取配当金益金不算入額	2.0	%		△2.3	%
評価性引当額	△38.7	%		△6.3	%
外国源泉税	△1.2	%		2.3	%
住民税均等割	△0.1	%		0.2	%
移転価格税制事前確認の合意による調整	-	%		△21.3	%
その他	0.1	%		△1.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△8.1	%		1.2	%