有価証券報告書-第125期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付関連費用	87	百万円		-	百万円
賞与引当金	175	百万円		158	百万円
貸倒引当金	4,253	百万円		5,579	百万円
関係会社株式評価損	1,633	百万円		2,075	百万円
繰越欠損金	13,380	百万円		13,259	百万円
固定資産減損損失	1,831	百万円		1,598	百万円
未払事業税	75	百万円		0	百万円
その他	1,906	百万円		1,744	百万円
繰延税金資産小計	23,340	百万円		24,413	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△13,380	百万円		△13,259	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△9,586	百万円		△10,867	百万円
評価性引当額小計	△22,966	百万円		△24,126	百万円
繰延税金資産合計	375	百万円		287	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	百万円		308	百万円
前払年金費用	845	百万円		831	百万円
固定資産評価差額	1,328	百万円		1,188	百万円
その他	2	百万円		0	百万円
繰延税金負債合計	2,175	百万円		2,328	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△1,800	百万円		△2,040	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	29.9	%		29.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0	%		△0.0	%
受取配当金益金不算入額	△2.3	%		4.3	%
評価性引当額	△6.3	%		△34.5	%
外国源泉税	2.3	%		△4.1	%
住民税均等割	0.2	%		△0.7	%
移転価格税制事前確認の合意による調整	△21.3	%		-	%
その他	△1.4	%		△0.8	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.2	%		△6.0	%