有価証券報告書-第155期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債、再評価に係る繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券等評価損	46,139	百万円	46,140	百万円
繰越欠損金	18,427	百万円	42,617	百万円
製品保証引当金	26,551	百万円	24,522	百万円
未払費用等	24,082	百万円	23,831	百万円
たな卸資産等	8,202	百万円	9,599	百万円
退職給付引当金	7,823	百万円	8,428	百万円
未払賞与	5,472	百万円	5,118	百万円
関係会社事業損失引当金	9,348	百万円	2,587	百万円
減損損失	1,080	百万円	1,000	百万円
繰越外国税額控除	11,462	百万円	-	百万円
その他	9,565	百万円	10,310	百万円
繰延税金資産小計	168,151	百万円	174,152	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△6,765	百万円	△38,467	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△104,415	百万円	△91,317	百万円
評価性引当額小計	△111,180	百万円	△129,784	百万円
繰延税金資産合計	56,971	百万円	44,368	百万円
繰延税金負債
有価証券評価差額金	△1,282	百万円	△6,997	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△228	百万円	△163	百万円
未収事業税	△1,142	百万円	-	百万円
その他	△134	百万円	-	百万円
繰延税金負債合計	△2,786	百万円	△7,160	百万円
繰延税金資産の純額	54,185	百万円	37,208	百万円
再評価に係る繰延税金負債
土地の再評価に係る繰延税金資産	548	百万円	548	百万円
評価性引当額	△548	百万円	△548	百万円
土地の再評価に係る繰延税金負債	△64,553	百万円	△64,537	百万円
土地の再評価に係る繰延税金負債の純額	△64,553	百万円	△64,537	百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある場合の当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため記載を省略しております。