有価証券報告書-第112期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

【提出】
2020/06/26 16:00
【資料】
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【項目】
158項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2019年3月31日)
当事業年度
(2020年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価減額430百万円453百万円
減価償却の償却超過額5154
減損損失165166
関係会社株式評価損2,5892,711
ゴルフ会員権評価損1616
貸倒引当金繰入超過額133507
賞与引当金412319
債務保証損失引当金343162
退職給付引当金874883
長期未払金5858
未払事業税6753
その他212187
繰延税金資産小計5,3555,573
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額△3,361△3,687
繰延税金資産合計1,9931,886
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金△1,023百万円△1,962百万円
その他有価証券評価差額金△321△134
その他△70△73
繰延税金負債合計△1,414△2,171
繰延税金資産(負債)の純額579△285

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度
(2019年3月31日)
当事業年度
(2020年3月31日)
法定実効税率30.6%30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目2.71.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△8.6△6.4
住民税均等割等0.40.3
評価性引当額の増減額4.05.8
試験研究費等減税額△5.1△2.7
その他0.30.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率24.329.3