有価証券報告書-第95期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,659	百万円	1,715	百万円
関係会社株式評価損	1,949		1,848
未確定債務	1,318		1,358
研究開発費	-		334
製品保証引当金	524		276
賞与引当金	176		171
棚卸資産	216		191
固定資産(減損)	146		146
その他	205		174
繰延税金資産小計	6,198		6,216
評価性引当額	△2,157		△2,030
繰延税金資産合計	4,040		4,185
繰延税金負債
前払年金費用	△666		△773
その他	△0		△6
繰延税金負債合計	△666		△780
繰延税金資産純額(△は負債)	3,373		3,405

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6	%
(調整)
評価性引当額の増減			△2.8
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目			△6.8
税額控除			△0.2
住民税均等割			0.4
交際費等永久に損金に算入されない項目			1.4
その他			1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率			23.7