有価証券報告書-第85期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	18百万円		11百万円
賞与引当金損金不算入額	126		145
工場集約統合費用損金不算入額	43		43
減損損失	1,448		1,595
退職給付に係る負債	917		905
連結納税適用に伴う固定資産等時価評価益	241		241
連結子会社の繰越欠損金(注)	1,096		1,193
減価償却超過額	106		103
復興特区の繰越税額控除	305		275
その他	279		333
繰延税金資産小計	4,583		4,847
再評価に係る繰延税金負債との相殺額	△211		△211
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,095		△1,184
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,852		△1,692
評価性引当額小計	△2,947		△2,877
繰延税金資産合計	1,423		1,759
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	15		256
連結納税適用に伴う固定資産等時価評価損	88		72
海外関係会社の配当可能利益	771		892
未収還付事業税	0		5
固定資産圧縮積立金	13		12
特別償却準備金	72		38
繰延税金負債合計	961		1,277
繰延税金資産(△は負債)の純額	462		481

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	5	35	160	255	36	603	1,096
評価性引当額	△5	△35	△160	△255	△35	△603	△1,095
繰延税金資産	-	-	-	-	0	-	0

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	19	155	267	36	25	687	1,193
評価性引当額	△19	△153	△267	△33	△25	△685	△1,184
繰延税金資産	-	2	0	2	-	2	8

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2020年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。