訂正有価証券報告書-第72期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
[流動資産]
(繰延税金資産)
たな卸資産評価損	211百万円	182百万円
賞与引当金	171百万円	169百万円
繰越外国税額控除	56百万円	30百万円
未払事業税	39百万円	26百万円
その他	31百万円	96百万円
繰延税金資産小計	509百万円	505百万円
評価性引当額	△486百万円	△235百万円
繰延税金資産合計	22百万円	270百万円
(繰延税金負債)
未収配当金	△13百万円	△14百万円
繰延税金負債合計	△13百万円	△14百万円
繰延税金資産の純額	9百万円	256百万円
[固定資産]
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	53百万円	75百万円
繰越欠損金	185百万円	306百万円
役員退職慰労引当金	13百万円	14百万円
投資有価証券評価損	18百万円	18百万円
ゴルフ会員権評価損	7百万円	11百万円
減損損失	34百万円	23百万円
減価償却費	104百万円	106百万円
資産除去債務	22百万円	22百万円
その他	63百万円	57百万円
繰延税金資産小計	504百万円	636百万円
評価性引当額	△426百万円	△560百万円
繰延税金資産合計	77百万円	75百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△66百万円	△94百万円
その他	△82百万円	△75百万円
繰延税金負債合計	△148百万円	△170百万円
繰延税金資産の純額	△70百万円	△95百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.69%	30.69%
(調整)
交際費及び寄付金等永久に損金に 算入されない項目	40.16	0.41
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.03	0.03
住民税均等割等	0.60	0.40
評価性引当額の増減	△1.49	△8.43
在外子会社との税率差異	△6.22	△1.60
その他	4.41	△0.55
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	68.12	20.95