有価証券報告書-第97期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	3,939	百万円	3,965	百万円
賞与引当金	1,534		1,593
たな卸資産評価損	608		701
減価償却費	579		676
固定資産減損損失	1,062		1,044
工事損失引当金	1,234		1,069
その他	720		748
繰延税金資産小計	9,679		9,799
評価性引当額	△265		△374
繰延税金資産合計	9,413		9,425
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	5		5
有価証券評価差額金	194		664
退職給付に係る資産	1,003		1,261
その他	249		342
繰延税金負債合計	1,452		2,274
繰延税金資産の純額	7,960	百万円	7,151	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3		2.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.2
住民税均等割額	1.4		1.8
評価性引当額の増減	△0.1		0.9
のれん減損損失	-		3.7
税額控除	△1.4		△1.6
その他	0.8		0.8
税効果会計の適用後の法人税等の負担率	33.5	%	38.0	%