有価証券報告書-第96期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	3,883百万円	3,939百万円
賞与引当金	1,492	1,534
たな卸資産評価損	568	608
減価償却費	528	579
固定資産減損損失	1,079	1,062
工事損失引当金	1,483	1,234
その他	935	720
繰延税金資産小計	9,972	9,679
評価性引当額	△279	△265
繰延税金資産合計	9,692	9,413
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	5	5
有価証券評価差額金	820	194
退職給付に係る資産	1,034	1,003
その他	214	249
繰延税金負債合計	2,075	1,452
繰延税金資産の純額	7,617百万円	7,960百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1	2.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	△0.1
住民税均等割額	1.5	1.4
評価性引当額の増減	△0.3	△0.1
税額控除	△1.4	△1.4
その他	△0.2	0.8
税効果会計の適用後の法人税等の負担率	32.3%	33.5%